Sakko voi olla jopa 150 % ilmoittamattomasta arvosta, jos varojen alkuperää ei voida perustella.Dollareiden omistajat voivat joutua veroviraston sakkojen kohteeksi.
Sisällysluettelo
Verovirasto on tiukentanut valvontaa finnien pääomaliikkeistä, erityisesti Yhdysvaltain dollareiden ja muiden ulkomaan valuuttojen säilyttämisestä.
Voimassa olevien sääntöjen mukaan jokaisen, joka omistaa ulkomaan valuutassa olevia varoja, on noudatettava tiettyjä verovelvoitteita . Näiden velvoitteiden laiminlyönti voi johtaa huomattaviin taloudellisiin sakkoihin, vaikka ei olisi ollut kyse tahallisesta petoksesta.
Valtiovarainministeriö sakottaa kaikki omistajat, joilla on useampi kuin yksi asunto, jos he eivät käytä sitä pääasiallisena asuinpaikkanaan.
Tämän toimenpiteen tarkoituksena on torjua veropetoksia ja rahanpesua vaatimalla kansalaisilta selvittää varojensa alkuperä ja käyttötarkoitus.
Verovirasto on tiukentanut ulkomaan valuuttamääräisten varojen valvontaa
Velvollisuus ilmoittaa ulkomaiset tilit ja varat
Verovelvolliset , joilla on ulkomaisia pankkitilejä, arvopapereita, vakuutuksia tai kiinteistöjä, joiden arvo on yli 50 000 euroa, ovat velvollisia toimittamaan lomakkeen 720 .
Tämä asiakirja on toimitettava verovirastoon viimeistään 31. maaliskuuta joka vuosi, ja siinä on ilmoitettava kansallisen alueen ulkopuolella olevat varat ja oikeudet.
Tämän velvollisuuden laiminlyönti voi johtaa 10 000–20 000 euron sakkoihin rikkomuksen vakavuudesta riippuen. Jos ilmoituksessa havaitaan virheitä tai puutteita, sakot voivat olla 150–2 % ilmoittamattomien varojen arvosta.
Varojen alkuperän perustelu
Muodollisen ilmoituksen lisäksi valtiovarainministeriö voi vaatia verovelvollisilta valuuttavarojensa alkuperän perusteluja. Tähän sisältyy asiakirjojen toimittaminen, jotka osoittavat, että rahat on saatu laillisella toiminnalla ja että ne on asianmukaisesti verotettu alkuperämaassa.
Jos varojen alkuperää ei voida perustella, verovirasto voi katsoa sen perusteettomaksi pääoman lisäykseksi , josta seuraa sakko, joka on enintään 150 % ilmoittamatta jätetyn arvon määrästä.
Ulkomaisen valuutan ilmoittamatta jättäminen voi johtaa 10 000–20 000 euron sakkoihin rikkomuksen vakavuudesta riippuen.
Verovelvollisuuden laiminlyönnin seuraukset
Näiden verovelvollisuuksien laiminlyönti voi olla vakavia seurauksia. Rahallisten sakkojen lisäksi verovelvolliset voivat joutua veroviranomaisten tutkimusten kohteeksi, mikä voi johtaa oikeudenkäyntiin ja ankarampiin rangaistuksiin.
Valtiovarainministeriö on muuttanut kantaansa jyrkästi: tästä lähtien se seuraa tarkasti itsenäisten ammatinharjoittajien käteisen rahan käyttöä.
Verovirasto on myös tehostanut yhteistyötään rahoituslaitosten ja kansainvälisten järjestöjen kanssa mahdollisten rikkomusten havaitsemiseksi. Siksi on erittäin tärkeää, että kansalaiset pitävät asianmukaista kirjanpitoa varojensa laillisuuden todistamiseksi.
